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title: "États de trésorerie"
description: "La page États de trésorerie est votre tableau de bord financier."
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# États de trésorerie

La page **États de trésorerie** est votre tableau de bord financier. Elle répond aux questions qu'un trésorier se pose chaque semaine : *à quelle vitesse nos clients nous règlent-ils, quelle part de ce qu'on nous doit est en retard, quand nos chèques et nos effets viennent-ils à échéance, à quelle vitesse nos remises sont-elles encaissées, et jusqu'où nos livres sont-ils rattachés à la banque ?*

Rien sur cette page ne se saisit ni ne se conserve à part. Chaque chiffre est calculé à partir de données qui vivent déjà dans Beelocity — vos factures clients, vos encaissements et décaissements, vos chèques et vos *effets*, et vos relevés bancaires. Les montants en devise étrangère sont convertis dans la devise de référence de votre organisation, pour que tout soit comparable au même endroit.

## Ouvrir la page

Ouvrez **Trésorerie → États de trésorerie** dans le menu latéral. Les états sont répartis sur quatre onglets.

### Fonds de roulement

Combien de temps votre trésorerie reste immobilisée chez vos clients.

- **Délai moyen de recouvrement client (DSO)** — en moyenne, le nombre de jours qu'un client met à vous régler après que vous l'avez facturé. Un chiffre bas signifie que vous encaissez vite ; un chiffre qui monte signifie que la trésorerie se coince dans les créances. Par exemple, un DSO de **78 jours** face à un délai de paiement de 45 jours est le signal qu'il faut resserrer le recouvrement. Il affiche « — » lorsqu'il n'y a eu aucune vente à crédit sur la période.
- **Encours client** — le total en direct de ce que vos clients vous doivent encore à l'instant, par exemple **2 400 000 DA**.
- **Ventes à crédit (sur la période)** — la valeur des factures que vous avez émises pendant la période, par exemple **6 000 000 DA**.

Utilisez les dates **du** et **au** pour fixer la période sur laquelle les indicateurs sont mesurés. Laissez-les vides pour le trimestre glissant de 90 jours qui s'achève aujourd'hui, retenu par défaut.

> **Les indicateurs côté fournisseurs ne sont pas encore affichés.** Le délai moyen de règlement fournisseur (le temps que *vous* mettez à régler vos fournisseurs), la balance âgée des dettes fournisseurs et le cycle de conversion de la trésorerie exigent que les factures fournisseurs soient suivies comme des documents à part entière, ce que Beelocity ne fait pas encore. Ils apparaîtront ici dès que ce sera le cas.

### Recouvrement

L'âge de ce qu'on vous doit, et la trésorerie qui dort sans imputation.

- **Balance âgée des créances** — tout ce que vos clients vous doivent, regroupé selon l'ancienneté du dépassement d'échéance : **à échoir** (pas encore due), **1–30**, **31–60**, **61–90** et **plus de 90 jours de retard**. La tranche au-delà de 90 jours est le signal d'alerte des créances douteuses, celui qu'il vaut la peine de relancer en premier — par exemple **85 000 DA** répartis sur trois factures. Filtrez sur un seul **client** pour vous concentrer sur un compte.
- **Trésorerie non imputée** — de l'argent réel que vous avez reçu ou versé et qui n'est pas encore rattaché à une facture ou à une commande précise. Il est réparti entre les **encaissements** (de l'argent client en attente d'[imputation](./receipts-and-payments.html)) et les **décaissements** (une avance à un fournisseur pas encore rattachée à une commande). Un détail liste chaque règlement, pour qu'un employé puisse l'ouvrir et imputer le solde. Gardez ce poste petit — tant qu'il n'est pas imputé, il fausse la balance âgée.

### Instruments

Le profil d'échéance de vos chèques et de vos effets, et la vitesse à laquelle ils sont encaissés.

- **Échéancier des chèques et effets** — vos [chèques et effets](./cheques-and-bills-of-exchange.html) détenus et émis, séparés entre l'argent que vous attendez d'**encaisser** (reçu) et l'argent que vous avez **engagé** (émis), et regroupés selon leur échéance : **échu**, sous **7 jours**, **8–30**, **31–60** et **plus de 60 jours**. *Échu* signifie que la date d'échéance est passée sans encaissement — relancez la banque. Vous pouvez filtrer sur un seul compte de dépôt.
- **Délai moyen d'encaissement** — une fois le chèque d'un client déposé, le nombre de jours avant que l'argent n'arrive réellement sur votre compte, par exemple **5,5 jours**. C'est le décalage que votre prévision doit intégrer : un chèque enregistré aujourd'hui n'est pas de la trésorerie disponible aujourd'hui. Il est aussi détaillé par compte de dépôt, car la vitesse d'encaissement varie d'une banque à l'autre.
- **Taux d'impayés** — sur les chèques que vous avez remis pendant la période, la part revenue impayée (par exemple **10 %**, 2 sur 20) — le jumeau « risque client » de la vitesse d'encaissement.

### Rapprochement

Jusqu'où vos écritures s'accordent avec celles de la banque.

- **Couverture du rapprochement** — la part des lignes du relevé bancaire que vous avez rapprochées de vos propres écritures de [journal de trésorerie](./bank-reconciliation.html), par exemple **92,31 %**. C'est le signal de confiance de tous les autres chiffres de trésorerie : si la couverture est faible, votre position de trésorerie s'écarte peut-être de la réalité. Les lignes que vous avez délibérément ignorées ne comptent ni dans un sens ni dans l'autre. La couverture est donnée globalement et par compte.
- **Encours non rapproché** — le montant des lignes de relevé qui attendent encore d'être rapprochées, c'est-à-dire le travail qui reste avant qu'un relevé puisse être verrouillé.
- **Confiance moyenne des rapprochements** — à quel point le rapprochement automatique était sûr, en moyenne, des lignes qu'il a rapprochées. Un chiffre bas signifie qu'il s'appuie sur des ressemblances plutôt que sur des références qui coïncident exactement.

## D'où viennent les chiffres

Chaque état est calculé en direct à partir de ce que vous suivez déjà :

- **Le DSO et la balance âgée des créances** lisent vos factures clients ouvertes — celles qui sont encore envoyées, partiellement payées ou en retard.
- **La trésorerie non imputée** lit vos [encaissements et décaissements](./receipts-and-payments.html) confirmés qui portent encore un solde non rattaché.
- **L'échéance des instruments et le délai d'encaissement** lisent votre registre de [chèques et effets](./cheques-and-bills-of-exchange.html) et les dates auxquelles ils ont été remis et encaissés.
- **La couverture du rapprochement** lit vos [relevés bancaires](./bank-reconciliation.html) importés et le nombre de leurs lignes rapprochées.

Les montants en devise étrangère sont valorisés au taux de change **du jour** — ce sont des chiffres de reporting, pas des valorisations arrêtées.

## « Chiffres arrêtés à » — la fraîcheur des chiffres

Comme les états traversent plusieurs parties de Beelocity, la page les garde en mémoire quelques instants et les partage entre les quatre onglets, pour que passer d'un onglet à l'autre et ajuster les filtres reste rapide. L'heure **Chiffres arrêtés à HH:MM**, affichée en en-tête de page, vous dit quand les chiffres ont été calculés pour la dernière fois.

Vous n'avez rien à actualiser : la page recalcule les chiffres automatiquement dès qu'un règlement, un chèque, un virement ou un rapprochement bancaire déplace de la trésorerie, si bien qu'ils n'ont jamais plus de quelques minutes de retard sur vos livres. Si vous venez de confirmer un encaissement et voulez le voir tout de suite, rouvrez la page.

Source: https://docs.beelocity.com/fr/treasury/reports/index.mdx