الشيكات والكمبيالات

الشيكات والكمبيالات هي الأوراق التجارية التي يحرّك بها نشاطك المال على الورق بدل النقد — الشيك، والكمبيالة (بالفرنسية: effet)، والسند لأمر. وهي في الجزائر تحمل جلّ التسديد بين المؤسسات، وخاصةً الشيك المؤجَّل الدفع، المكتوب اليوم وغير الواجب الدفع إلا في تاريخ لاحق، فيقوم مقام قرض غير رسمي.

ويتتبّع بيلوسيتي كل ورقة منذ لحظة تسجيلها حتى تُحصَّل أخيراً، أو تعود دون دفع، أو تُلغى — سواء استلمتها من زبون أو أصدرتها لمورّد.

المستلَمة مقابل الصادرة

• الورقة المستلَمة تأتيك من زبون. وهي ضمان لا نقد — فلا تملك المال حتى تُحصَّل الورقة. تسجّلها، وتودعها لدى بنكك في وصل إيداع، فتنتهي إما محصَّلةً (يدفع لك البنك) وإما غير مدفوعة (تعود دون دفع).
• الورقة الصادرة هي التي كتبتها لمورّد. وهي التزام عليك أنت — فلا يغادر المال حسابك إلا حين يخصمه البنك فعلاً.

فتح الشيكات والكمبيالات

افتح الخزينة ← الشيكات والكمبيالات في القائمة الجانبية. كل سطر يعرض:

• الرقم — الرقم المطبوع على الورقة. انقره لتفتح الورقة.
• النوع — الشيك، أو كمبيالة، أو السند لأمر.
• الاتجاه — مُستلَم (من زبون) أو صادر (إلى مورّد).
• المتعامل — الزبون الذي كتبها (المستلَمة) أو المورّد الذي تدفع له (الصادرة).
• المبلغ — القيمة الاسمية، مثلاً 601.842,50 دج.
• الإصدار والاستحقاق — تاريخ كتابتها وتاريخ استحقاقها.
• الحساب — حسابك البنكي الذي تُودَع فيه أو تُسحب عليه.
• الحالة — أين هي من دورة حياتها.

استعمل زر التصفية الملاصق لخانة البحث لتركّز حسب الاتجاه أو النوع أو الحالة أو المتعامل أو الحساب أو وصل الإيداع أو نشط، أو نافذة إصدار أو استحقاق، أو المبلغ — فـمُستلَم + مُستلَم مثلاً يعرض كل ما ينتظر الإيداع لدى البنك. وتُكتب الاختيارات في عنوان الصفحة، فيمكنك حفظ ذلك العرض في المفضلة (التعامل مع القوائم).

تسجيل ورقة

تظهر أغلب الأوراق تلقائياً حين تؤكّد مقبوضاً أو مدفوعاً بطريقة شيك أو كمبيالة. ويمكنك كذلك أن تسجّل واحدة بيدك: انقر إضافة واملأ:

• رقم الورقة — الرقم المطبوع على الورق. يثبُت بعد الحفظ.
• النوع والاتجاه — يثبُتان بعد الحفظ، لأنهما يقرّران كيف تسلك الورقة.
• المتعامل — الزبون (المستلَمة) أو المورّد (الصادرة).
• بنك الطرف المقابل — بنك الطرف الآخر (مثل «BNA — وكالة حيدرة»).
• المبلغ والعملة — القيمة الاسمية.
• تاريخ الإصدار والاستحقاق (تاريخ الاستحقاق) — الاستحقاق هو الذي يقود توقعات التدفق النقدي. ففي الشيك البنكي في اليوم نفسه يتساوى التاريخان؛ أما الشيك المؤجَّل الدفع فتاريخ استحقاقه لاحق.

احفظها. وما دامت حديثة الاستلام أو الإصدار يمكنك أن تواصل تعديلها أو أن تحذفها؛ ومتى أُودعت أو حُصّلت بقيت للسجل.

دورة حياة الورقة المستلَمة

افتح شيكاً أو كمبيالةً مستلَمة وانقر حالتها: ينفتح خلفها مسار الورقة كاملاً، وتكون الحركات الممكنة من موضعها هي الكلمات القابلة للنقر. والورق المستلَم والورق الصادر لا يسلكان الطريق نفسه، فلا تُعرض المعارضة على ورقة مستلَمة ولا يُعرض وصل الإيداع على ورقة صادرة؛ والمخطّط يُظهر الطريقين معاً لترى دائماً إلى أين كان يمكن أن تمضي الورقة.

من ورقة مستلَمة:

• إيداع — أودِعها لدى بنكك في وصل إيداع (انظر أدناه). فتنتقل إلى مودَع للتحصيل أو مودَع للخصم، بحسب وصل الإيداع.
• تحصيل — سجّل أن البنك قيّد الأموال لك. وهذه هي اللحظة التي يُرحَّل فيها المقبوض المرتبط بها فعلاً إلى يومية الخزينة. ويمكنك أن تعطي تاريخ القيمة لدى البنك؛ وهو يأتي افتراضياً من تاريخ الاستحقاق.
• تسجيل عدم الدفع — عادت الورقة دون دفع. تعطي سبباً؛ فيُعكس المقبوض المرتبط بها وتُفتح من جديد كل فاتورة كانت قد سُدّدت.
• التظهير — وقّع الكمبيالة لطرف ثالث — كأن تدفع لمورّد بكمبيالة زبون. تختار المتعامل؛ فتغادر الورقة خزينتك دون أن تمرّ ببنكك.

دورة حياة الورقة الصادرة

ومن ورقة صادرة، تنفتح الحالة نفسها:

• التقديم للبنك — سجّل أن المورّد قدّم الشيك إلى بنكك للدفع.
• تحصيل — خصم البنك من حسابك. فيُرحَّل المدفوع المرتبط بها إلى يومية الخزينة.
• المعارضة — قدّم معارضةً لدى البنك (ضياع، أو سرقة، أو نزاع). تعطي سبباً؛ فيُلغى المدفوع المرتبط بها.
• إلغاء — أبطِل الشيك قبل تقديمه (كأن يكون قد فسد وأُعيد إصداره). فيُلغى المدفوع المرتبط به.

وصولات الإيداع — إيداع الأوراق المستلَمة لدى البنك

وصل الإيداع (بالفرنسية: bordereau de remise) هو الورقة التي تسلّمها لبنكك حين تودع دفعةً من الشيكات أو الكمبيالات المستلَمة دفعةً واحدة. افتح الخزينة ← وصولات الإيداع لتديرها.

ووصل الإيداع من نوعين:

• التحصيل — يحصّل البنك كل ورقة عند استحقاقها ويقيّدها لك حينئذ.
• الخصم — يقدّم البنك الأموال مبكراً، ناقصةً الفوائد والمصاريف البنكية، ويتحمّل المخاطرة إن عادت ورقة دون دفع. وهذا هو خصم الأوراق التجارية (بالفرنسية: escompte)، لا الخصم التجاري على سطر بيع.

تُضيَّق قائمة الوصولات من زر التصفية حسب النوع أو الحالة أو حساب الإيداع أو نشط، أو نافذة تاريخ، أو مجال الإجمالي (التعامل مع القوائم).

تكوين وصل الإيداع وقيده دائناً

1. انقر إضافة، واختر التحصيل أو الخصم، وانتقِ حساب الإيداع والعملة، ثم احفظ. يبدأ الوصل مسودةً.
2. في تبويب الأوراق، انقر إرفاق شيك وانتقِ ورقةً مستلَمة بالعملة نفسها. كرّر ذلك لكل ورقة تودعها. ويُحدَّث الإجمالي مع كل إضافة.
   • أرفقت الشيك الخطأ؟ ما دام وصل الإيداع مسودةً، انقر النقاط الثلاث في آخر سطره واختر إلغاء الإرفاق — فتعود الورقة إلى يدك (مُستلَم) ويُحدَّث الإجمالي. وحذف مسودة وصل إيداع يفعل الشيء نفسه بكل ورقة ما تزال مرفقة به.
3. سلّمه للبنك. يُقرأ سطر حالة الوصل مسودة · مودَع · مُقيَّد دائناً، ومودَع خطوته التالية: انقرها. وتصير كل ورقة مرفقة به مقفلةً في حالة الإيداع؛ ومن هذه النقطة تُحسم الأوراق بتقييد الوصل لا بإلغاء الإرفاق.
4. حين يؤكّد البنك النتيجة، انقر مُقيَّد دائناً على السطر نفسه وعلّم كل ورقة محصَّلة أو مرفوضة. الأوراق المحصَّلة تُرحّل مقبوضاتها المرتبطة بها إلى يومية الخزينة؛ والمرفوضة تعود دون دفع وتعكس مقبوضاتها. فإن حُصّل كل شيء صار وصل الإيداع مُقيَّداً دائناً؛ وإن رُفض شيء منه صار مرفوضاً جزئياً.

ولا يُحذف إلا وصل الإيداع في حالة المسودة؛ فمتى أُودع بقي لأثر التدقيق.

ما يتغيّر تلقائياً

أنت لا تعدّل الأرصدة بيدك أبداً:

• تحصيل ورقة مستلَمة (أو قيدها دائناً على وصل إيداع) يرحّل المقبوض المرتبط بها إلى يومية الخزينة، فيرتفع رصيد حسابك.
• تحصيل ورقة صادرة يرحّل المدفوع المرتبط بها، فينخفض رصيدك.
• تسجيل عدم الدفع لورقة مستلَمة يعكس المقبوض الذي كانت قد رحّلته ويفتح من جديد الفاتورة التي كانت قد سدّدتها.
• المعارضة على ورقة صادرة أو إلغاؤها يلغي المدفوع المرتبط بها.

وكل واحدة من حركات المال هذه تظهر سطراً في يومية الخزينة، السجل الوحيد وراء كل رصيد، وآجال استحقاق أوراقك الحيّة تغذّي توقعات التدفق النقدي.