صفحة تقارير الخزينة هي لوحة قيادتك المالية. تجيب عن الأسئلة التي يطرحها أمين الخزينة كل أسبوع: كم يستغرق الزبائن حتى يدفعوا لنا، وكم من مالنا عندهم قد تأخّر، ومتى تستحقّ شيكاتنا وكمبيالاتنا، وكم يستغرق الإيداع حتى يُحصَّل، وإلى أي مدى رُبطت دفاترنا بالبنك؟
ولا شيء في هذه الصفحة تكتبه أنت أو يُخزَّن على حدة. فكل رقم يُحسب من معطيات موجودة أصلاً في بيلوسيتي — فواتير زبائنك، ومقبوضاتك ومدفوعاتك، وشيكاتك وكمبيالاتك، وكشوف حساباتك البنكية. وتُحوَّل المبالغ بالعملة الأجنبية إلى العملة الأساسية لمؤسستك ليصير كل شيء قابلاً للمقارنة في موضع واحد.
فتح الصفحة
افتح الخزينة ← تقارير الخزينة في القائمة الجانبية. والتقارير موزَّعة على أربعة تبويبات.
رأس المال العامل
كم من الوقت يبقى نقدك محبوساً عند الزبائن.
- متوسط مدة التحصيل — كم يوماً يستغرق الزبون وسطياً حتى يدفع لك بعد أن تفوتره. فالرقم المنخفض يعني أنك تحصّل بسرعة، والرقم الصاعد يعني أن النقد يعلق في الذمم. فمتوسط مدة تحصيل يبلغ 78 يوماً أمام شروط دفع بأجل 45 يوماً هو إشارة إلى تشديد التحصيل. ويظهر «—» إن لم تكن هناك مبيعات آجلة في النافذة.
- الذمم المدينة القائمة — الإجمالي الحيّ لما يدين به الزبائن لك الآن، مثلاً 2.400.000 دج.
- المبيعات الآجلة (في النافذة) — قيمة الفواتير التي أصدرتها خلال النافذة، مثلاً 6.000.000 دج.
استعمل تاريخَي من وإلى لتضبط الفترة التي تُقاس عليها المؤشرات. واتركهما فارغين للفصل المتحرّك الافتراضي، وهو 90 يوماً تنتهي اليوم.
مؤشرات جانب الموردين لم تُعرض بعد. فمتوسط مدة السداد للموردين (كم تستغرق أنت حتى تدفع لهم)، وأعمار الذمم الدائنة، ودورة التحويل النقدي، تحتاج إلى متابعة فواتير الموردين وثائقَ قائمةً بذاتها، وهذا ما لا يملكه بيلوسيتي بعد. وستظهر هنا متى صار ذلك متاحاً.
التحصيل
أعمار ما لك عند الغير، وأي نقد ما يزال غير مخصّص.
- أعمار الذمم المدينة — كل ما يدين به الزبائن لك، مجموعاً بحسب بُعده عن تاريخ استحقاقه: لم يحلّ أجله، و1–30، و31–60، و61–90، وأكثر من 90 يوماً تأخيراً. وشريحة ما فوق 90 يوماً هي الإنذار المبكر للديون المشكوك في تحصيلها، وهي أولى ما يُلاحَق — مثلاً 85.000 دج موزّعة على ثلاث فواتير. صفِّ حسب زبون واحد لتركّز على حساب بعينه.
- النقد غير المخصّص — مال حقيقي قبضته أو دفعته ولم يُخصَّص بعد على فاتورة أو أمر بعينه. وهو موزَّع على المقبوضات (مال زبون ينتظر تخصيصاً على مقبوض) والمدفوعات (تسبيق لمورّد لم يُربط بأمر بعد). ويعدّد التفصيل كل دفعة، ليفتحها الموظف ويخصّص رصيدها. أبقِ هذا صغيراً — فما دام غير مخصّص فهو يشوّه أرقام الأعمار.
الأوراق التجارية
صورة استحقاق شيكاتك وكمبيالاتك، وسرعة تحصيلها.
- استحقاق الشيكات والكمبيالات — شيكاتك وكمبيالاتك المحفوظة والصادرة، موزَّعةً على مال تنتظر تحصيله (المستلَمة) ومال وعدت به (الصادرة)، ومجموعةً بحسب موعد استحقاقها: متأخر، وخلال 7 أيام، و8–30، و31–60، وأكثر من 60 يوماً. ومتأخر تعني ما فات تاريخ استحقاقه ولم يُحصَّل بعد — فطالِب البنك. ويمكنك التصفية حسب حساب إيداع واحد إن شئت.
- متوسط مدة التحصيل البنكي — متى أودعت شيك زبون، كم يوماً يمرّ حتى يحطّ النقد فعلاً في حسابك، مثلاً 5.5 يوم. وهذا هو التأخّر الذي يجب أن تبنيه توقعاتك — فالشيك المسجَّل اليوم ليس نقداً قابلاً للإنفاق اليوم. وهو موزَّع كذلك على كل حساب إيداع، لأن سرعة التحصيل تختلف من بنك إلى بنك.
- نسبة الأوراق المرتدة دون دفع — من الشيكات التي أودعتها في النافذة، ما نسبة ما عاد دون دفع (مثلاً 10%، أي 2 من 20) — وهي توأم سرعة التحصيل من جهة مخاطر الائتمان.
التسوية
إلى أي مدى تتّفق سجلاتك مع البنك.
- نسبة تغطية التسوية — نسبة سطور كشف البنك التي طابقتها على قيود يومية خزينتك، مثلاً 92.31%. وهي إشارة الثقة في كل رقم آخر من أرقام الخزينة: فإن انخفضت التغطية فقد تكون وضعيتك النقدية منحرفة عن الواقع. أما السطور التي تجاهلتها عمداً فلا تُحسب في أي من الجهتين. وتُعرض إجمالاً ولكل حساب على حدة.
- المتراكم غير المطابَق — قيمة سطور الكشف التي ما تزال تنتظر المطابقة، وهي العمل الباقي قبل أن يُقفل الكشف.
- متوسط درجة ثقة المطابقة — إلى أي حدّ كان المطابِق التلقائي واثقاً من السطور التي طابقها، وسطياً. فالرقم المنخفض يعني أنه يتّكئ على مطابقات تقريبية لا على تطابق مراجع دقيق.
من أين تأتي الأرقام
كل تقرير يُحسب حيّاً مما تتابعه أصلاً:
- متوسط مدة التحصيل وأعمار الذمم المدينة يقرآن فواتير مبيعاتك القائمة — أي ما زال مرسَلاً أو مدفوعاً جزئياً أو متأخراً.
- النقد غير المخصّص يقرأ مقبوضاتك ومدفوعاتك المؤكَّدة التي ما تزال تحمل رصيداً غير مخصّص.
- استحقاق الأوراق ومدة التحصيل البنكي يقرآن سجل شيكاتك وكمبيالاتك وتواريخ إيداعها وتحصيلها.
- نسبة تغطية التسوية تقرأ كشوف حساباتك البنكية المستورَدة وكم من سطورها مطابَق.
وتُقوَّم المبالغ بالعملة الأجنبية بسعر صرف اليوم — فهذه أرقام للتقرير، لا تقييمات مثبَّتة.
«أرقام حتى» — ما مدى حداثة الأرقام
لأن التقارير تعبر عدة أجزاء من بيلوسيتي، تحتفظ بها الصفحة في ذاكرة قصيرة العمر وتتقاسمها التبويبات الأربعة، فيبقى التنقل بينها وضبط التصفيات سريعاً. ووقت أرقام حتى الساعة HH:MM المعروض في رأس الصفحة يخبرك متى حُسبت الأرقام آخر مرة.
ولست مضطراً إلى تحديث أي شيء: فالصفحة تعيد حساب الأرقام تلقائياً كلما حرّكت دفعةٌ أو ورقةٌ أو تحويلٌ أو تسويةٌ بنكية النقدَ، فلا تتأخّر عن دفاترك بأكثر من دقائق. وإن كنت قد أكّدت مقبوضاً للتوّ وأردت أن تراه في الحال، فأعد فتح الصفحة.